关于依兰县2013年部门预算编制情况（草案）的汇报按照省、市财政部门的要求和县委、县政府的统一部署，2013年我局对全县行政、事业全额拨款单位实行了部门预算，现将有关情况作如下汇报：一、部门预算的基本下面是小编为大家整理的【财政汇报】关于依兰县2013年部门预算编制情况草案汇报,供大家参考。
关于依兰县2013年部门预算编制情况
（草案）的汇报
按照省、市财政部门的要求和县委、县政府的统一部署，2013年我局对全县行政、事业全额拨款单位实行了部门预算，现将有关情况作如下汇报：
一、部门预算的基本原则
（一）综合预算原则。加大综合财政预算力度，对各种预算外收支严格按收支两条线管理，对单位各项财政资金和其他收入，统一管理，统筹安排，统一编制综合财政预算。
（二）收支平衡原则。坚持量入为出、量财办事原则，从严控制各项支出。预算编制既要体现实际需要，又要考虑财力可能，综合平衡，不编制赤字预算。
（三）公用经费定额预算原则。按照单位的性质、职能和工作量分档确定各项公用支出定额，依据定额编列部门公用经费预算。
二、部门预算的编制程序
按照部门预算的编制程序，2012年10月份我局向预算单位印发了编制部门预算通知和项目预算表，经过几上几下实际调研，对预算单位上报的部门预算进行了初步的审核和认定。在此基础上多次召开由相关业务股室参加的局长办公会议，本着量入为出、公开公正公平、实事求是的原则，严格按照有关规定，反复论证、认真筛选、合理确定、详细测算、精心编制，经过几个月的工作，于上年年末形成了部门预算初稿，并于今年4月初通过政府常务会审定。
三、部门预算的编制方法
部门预算实行预算内外资金统筹使用，收入包括预算外资金、行政性收费收入、罚没收入、事业收入、上级补助收入等，收入以上年财政实际返还数为基数。部门预算支出分工资性支出、公用经费支出和项目支出。
（一）工资性支出以实际发生额编制；
（二）公用经费支出按定额标准核定：办公费行政单位人均500元，事业单位人均300元；水电费人均200元；取暖费人均300元；差旅费人均300元（按人均定额计算的均含退养人员），按此标准合计公用经费行政单位人均1,300元，事业单位人均1,100元。招待费最高额度10,000元；交通费最高额度20,000元；电话每单位最高核定三部，每部电话费1,500元。在政府大楼办公的单位因其水电费统一由政府办承担，所以在部门预算中不予考虑。按照上级要求公用经费在此基础上统一削减5%。全县各单位取暖费，县领导考虑到各单位实际困难，对财政供养单位由县里统一缴纳，另一部分单位在年初做部门预算时相应调整标准，这样大大缓解了各单位经费的压力。
根据黑财行[2005]1号文件和黑财行[2006]6号文件规定，2013年安排公安局公用经费标准按人均15,000元核定；根据黑财行[2006]55号文件规定，2013年安排检察院公用经费标准按人均21,000元核定；根据黑财行[2007]54号文件规定，2013年安排法院公用经费标准按人均26,000元核定；根据黑财行［2008］63文件规定，2013年安排司法局公用经费标准按人均18,000元核定。
差额拨款单位、套改分流单位按照原体制执行。
（三）项目支出的核定遵循以下原则：根据县或县级以上党委政府下发文件的要求具体核定；根据上级财政部门下发文件或上级财政部门与其他部门联合下发文件的要求具体核定；经县政府研究通过的各项基建支出以及其他各项支出需求纳入部门预算。
四、2013年财政预算总体情况
（一）基础信息情况
1、我县财政供养人员12,828人，其中：行政在职人员1,962人；事业在职人员6,715人，其中：事业全额人员5,887人、事业差额人员751人、事业自收自支人员77人；离休人员108人；退休人员4,043人。
2、实行部门预算的单位小汽车编制140台。
3、实行部门预算的单位核定电话245部。
（二）2013年可用财力情况
上级补助收入56,209万元，（2013年省厅告知单）其中：税收返还6,265万元；所得税基数返还收入283万元；成品油价格和税费改革税收返还收入（四小车）94万元；其他税收返还（城镇土地使用税返还基数）293万元；均衡性转移支付补助收入17,613万元；调整工资转移支付补助收入12,110万元；农村税费改革补助收入4,139万元；县级基本财力保障机制奖补资金2,381万元；新农合转移支付1,886万元；产粮大县补助5,851万元；其他结算补助收入5,294万元。
上解支出1,039万元。
本级财政收入加减省、市各项结算补助及上解支出，预计当年全县可用财力为135,170万元。
（三）、2013年财政支出情况
2013年必须确保的刚性支出72,386万元，其中：
1、工资性支出38,500万元，其中：包含全年工资、年末奖励工资、正常滚动工资、取暖费、独生子女费、养老保险返还、环卫处加班费、班主任津贴等；
2、住房公积金财政补贴1,356万元；（本级财政承担部分）
3、各单位公用经费9,118万元，其中：包含罚没收入、行政性收费返还4,251万元；
4、重点项目支出23,412万元，其中：
①、社会保障、医疗和抚恤等项目支出9,633万元，其中：⑴卫生局项目支出365万元，其中：疫情直报网络维护费、传染病、地方病防治经费、爱国卫生经费、采供血及组织无偿献血经费、卫生技术人员继续教育培训费、乡村医生防保补贴经费、红十字会经费、农村卫生人员培训和设备配套资金、9个乡镇医疗设备配套资金和乡镇医院建设匹配资金、基层卫生机构和两院及乡镇卫生院取暖费、公共卫生服务补助及基本药物补助县级匹配资金；⑵结核病防治专项资金18万元；⑶新型农村合作医疗参合农民政府提标配套资金及工作经费464万元；⑷免费婚检补偿经费及取暖费20万元；⑸民政局项目支出1,422万元，其中：抚恤和救济费、城镇低保、农村低保、救灾事业匹配资金、农村、城镇特困医疗补助资金、无名尸火化费、救助生活费、义务兵优待金、农村老党员生活补助、流浪乞讨“三无”人员抚恤费、重点抚恤对象参加医保费、临时救助资金、高龄老人生活补助资金、整合敬老院人员工资、取暖、电费、五保供养经费、社区办公经费和委主任工资等；⑹合同制雇员工资432万元；⑺再就业培训基地计算机及网络维护和宽带费等7万元；⑻企业养老保险做实个人账户本级匹配（2005—2013年）837万元；⑼就业再就业按上级要求匹配资金240万元；⑽离休老干部药费750万元；⑾财政承担行政、事业单位医疗补助6%部分1,800万元；⑿财政承担大额医疗救助资金130万元；⒀城镇居民基本医疗保险225万元；⒁网络维护费8万；⒂破产企业政府给职工缴纳养老保险费50万元；⒃新农保信息网络宽带费、农村和城镇养老保险本级匹配、扩面宣传及印刷费等160万元；⒄五七工、家属工养老金519万元；⒅事业单位人员养老金2,130万元；⒆取暖费、公务员培训费、人事政策调整和工资改革到省市参加各类会议及培训费等56万。
②、乡村级两级转移支付支出2,723万元，其中：包含五保供养、优待金、独生子女费、村级道路维修、义务兵优待金、三红三属补助等。
③、偿还贷款本金、利息和国债转贷等支出11,056万元，其中：污水处理厂、牡丹江水源厂贷款本金800万元，利息486万元；公路管理站贷款本金240万元，利息146万元；松花江公路大桥还本金1,000万元，利息594万元；县人民医院贷款本金800万元，利息240万元；依丹路国债转贷122万元；哈飞转向器厂国债转贷17万元；依兰县土地收购储备中心土地贷款6,611万元。
2013年必需确保的项目支出35,690万元，其中：
1、国有资产返还20,000万元；
2、税收返还10,156万元；（总部经济返税）
3、县长预备费1,000万元；
4、其他各股必保的项目支出4,534万元，其中：
①、基建股项目支出200万元（节能减排资金）；
②、行政政法股项目支出3,094万元（其中包含2,200万元科技三项费）；
③、农业股项目支出240万元；
④、乡财股项目支出300万元；
⑤、预算股项目支出700万元（其中国地税手续费各350万元）。
2013年其他工程建设项目支出27,094万元，其中：
1、 教育建设工程款3,000万元；
2、 市政建设工程款7,000万元；
3、 偿还以前年度市政建设工程款4,126万元；
4、松花江公路大桥建设资金3,000万元；
5、依兰经济开发区新区基建工程建设资金9,968万元，其中：新区建设96公顷用地征收费用预计5,000万元、开发区企业服务中心工程建设资金预计800万元、路网建设工程造价1,957万元、综合管网工程造价2,211万元。
（四）2013年全年财政预算收支平衡情况
财政总收入全年预计完成14亿元，同比增长27.1%，其中地方公共财政预算收入预计完成8亿元，同比增长24.2%。加减省、市各项结算补助及上解支出，预计当年全县财政可用财力为13.5亿元，加省市专项拟安排2013年全县公共财政预算支出22亿元。预计全年财政收支相抵，实现收支平衡。
近几年我县财政形势逐步好转，财政各项改革稳步推进，财政各项管理逐年规范，收支规模也在不断的扩大。但我们还应看到，虽然我县财政增幅较大，但实际可用财力还是远远不足，现有财力与社会需求相比矛盾还很突出。从以上收支情况看，形势相当严峻，全年的财政收入打满打足，增收空间有限，即使有增收大部分也不能形成可用财力。这几年我县财政收入大幅度增长，2012年我县人均财力为88,808元，全市排名第一，比第二名的宾县人均财力高出5,700元，争取上级财政部门的更大的资金支持空间也相当有限，2012年是享受上一轮转移支付最后一年，经过不懈地努力已经争取到2013年至2017年新一轮转移支付资金，争取上级财政部门在资金上的支持和帮助，缓解了我县在资金上的压力。今年年初在财力比较紧张情况下，我们调整全县职工工资，每人上调2,000元，保障了全县职工工资的足额及时发放，重大节假日提前发放；保障了全县各部门正常运转所需经费；保障了城市建设资金和其他各项重点支出。从财政支出看，财政支出的压力有增无减，市政建设资金、城镇基础设施建设资金达亿元；其他各项增支因素与往年相比，也是有增无减。所以我们要进一步调整支出结构，优化资金组合。年末财政收支平衡压力较大，为此，全县上下要积极树立过紧日子的思想，严格控制会议费、招待费等各项弹性支出，杜绝各种不合理支出，以确保年末财政预算收支平衡。
最后，让我们在县委、县政府的坚强领导下，在县人大监督支持下，财政部门将围绕全县重大决策部署，科学谋划，主动服务，扎实工作，全面实现2013年财政预算任务，让我们凝聚力量、攻坚克难，为全面建成和谐、富裕、文明、宜居的精彩依兰迈出坚实步伐。